信息披露暂行管理办法

      基金信息披露、备案及报告操作细则 

      第一章  总则

       

      第一条     为贯彻落实中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金协会”)关于保护私募基金投资者合法权益、规范私募投资基金的信息披露活动的自律规则,根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》、《私募投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)等法律法规及相关自律规则,制定本办法。

       

      第二条     公司严格按照中国基金协会的规定以及基金合同、公司章程或者合伙协议(以下统称基金合同)约定向投资者进行信息披露。

       

      第三条     公司确保所披露信息的真实性、准确性及完整性。

       

      第四条     公司指定财务综合部负责信息披露工作。财务综合部指定专人具体负责落实本制度

       

      第二章  信息披露事务管理

       

      第五条     财务综合部负责组织和协调私募基金信息披露的具体事宜,统一办理公司应公开披露私募基金信息的报送和披露工作。

       

      第六条     财务综合部负责按照规定通过中国基金业协会和证券业协会指定的私募基金信息披露备份平台报送信息工作。

       

      第七条     财务综合部负责妥善保管私募基金信息披露的相关文件资料,保存期限自基金清算终止之日起不得少于 10 年。

       

      第三章  信息披露工作基本要求

       

      第八条     信息披露范围包括但不限于以下内容:

       

      (基金合同;

       

      (招募说明书等宣传推介文件;

       

      (基金销售协议中的主要权利义务条款(如有);

       

      (基金的投资情况;

       

      (基金的资产负债情况;

       

      (基金的投资收益分配情况;

       

      (基金承担的费用和业绩报酬安排;

       

      (可能存在的利益冲突;

       

      (涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁;

       

      (中国证监会以及中国基金业协会规定的影响投资者合法权益的其他重大信息。

       

      第九条     募集期信息披露工作要求:

       

      (一)宣传推介材料内容与基金合同保持一致。如有不一致,应当向投资者特别说明。

       

      (二)宣传推进材料严格按《信息披露办法》第十四条之规定向投资者披露信息宣传推介材料披露信息

       

      第十条     基金运作期信息披露工作要求

       

      (一)公司应当在每季度结束之日起 10 个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

       

      第十一条 公司应当在每年结束之日起 4 个月以内按《信息披露办法》第十七条之规定向投资者披露以下信息:

       

      (一) 报告期末基金净值和基金份额总额;

       

      (二) 基金的财务情况;

       

      (三) 基金投资运作情况和运用杠杆情况;

       

      (四) 投资者账户信息,包括实缴出资额、未缴出资额以及报告期末所持有基金份额总额等;

       

      (五) 投资收益分配和损失承担情况;

       

      (六) 基金管理人取得的管理费和业绩报酬,包括计提基准、计提方式和支付方式;

       

      (七) 基金合同约定的其他信息。

       

      第十二条 发生《信息披露办法》第十八条规定之以下重大事项的,公司应及时向投资者披露相关信息:

       

      (一) 基金名称、注册地址、组织形式发生变更的;

       

      (二) 投资范围和投资策略发生重大变化的;

       

      (三) 变更基金管理人或托管人的;

       

      (四) 管理人的法定代表人、执行事务合伙人(委派代表)、实际控制人发生变更的;

       

      (五) 触及基金止损线或预警线的;

       

      (六) 管理费率、托管费率发生变化的;

       

      (七) 基金收益分配事项发生变更的;

       

      (八) 基金触发巨额赎回的;

       

      (九) 基金存续期变更或展期的;

       

      (十) 基金发生清盘或清算的;

       

      (十一) 发生重大关联交易事项的;

       

      (十二) 基金管理人、实际控制人、高管人员涉嫌重大违法违规行为或正在接受监管部门或自律管理部门调查的;

       

      (十三) 涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁;

       

      (十四) 基金合同约定的影响投资者利益的其他重大事项。

       

      第四章  附则

       

      第十三条 本办法由公司负责解释。

       

      第十四条 本办法自执委会审议通过后下发之日起实施。